Ошибка в оприходовании материалов в прошлом периоде
Добрый день! Подскажите как быть: ООО на ОСНО оприходовали материалы на сумму меньше чем в накладной (т.к. не согласились с количеством поставленных материалов и поставщик должен был перевыставить накладную). Но поставщик накладную не исправил, а выставил только корректировочную с/ф. Период закрыт, можно ли просто допровести остаток текущим периодом? (база по налогу не занижалась, т.к. у нас строительство и фин.результат формируется по окончании строительства).
Comments
-
Здравствуйте! Как вы можете "допровести", если Вы материалов получили меньше? При приемке должен был быть составлен акт о расхождении и направлен вместе с претензией поставщику.
-
Акта нет. Нам поставщик выставил корректировочную счет-фактуру.
-
На меньшую сумму?
-
Да, я написала в вопросе что провели на меньшую сумму, чем нам выставил поставщик. С нашими разногласиями поставщик согласился, но накладную не перевыставил, а отрегулировал корректировочной с/ф. Но т.к. мы уже закрыли период можем же составить бух.справку об ошибке и просто допровести материалы, ну и соответсвенно корректировочную с/ф.
-
Здравствуйте! Зачем Вам "допроводить"? Вы оприходовали по фактическому количеству, поставщик корректировочный счет-фактуру дал. Ничего не надо менять.
-
Доброе утро! Там сложная ситуация, мы провели по фактическому количеству, но потом все равно фактическое количество немного поменялось. Вопрос в том, можно ли так вот допроводить (корректировать разницу), не противоречит ли это ведению БУ и НУ.
-
Цитата: Доброе утро! Там сложная ситуация, мы провели по фактическому количеству, но потом все равно фактическое количество немного поменялось. Вопрос в том, можно ли так вот допроводить (корректировать разницу), не противоречит ли это ведению БУ и НУ.Добрый день!
Вопрос по НУ, по правилам форума, нужно задать в новой теме соответствующего раздела форума.
Что касается бухучета, то Вам не только можно, но и нужно внести исправления в бухучет в текущем периоде (п.п. 4 - 8 и 14 ПБУ 22/2010). -
Спасибо!
